O sistema de impostos no Brasil é complexo e cheio de regras específicas. Isso faz com que muitas indústrias paguem mais do que o necessário em tributos. A boa notícia é que existe uma forma segura de corrigir isso: a recuperação de créditos tributários para a indústria.
Neste conteúdo, a Fiscoplan explica como funciona esse processo, quais impostos podem ser recuperados e por que essa prática pode ajudar sua empresa a economizar e crescer.
O Que São Créditos Fiscais?
Créditos fiscais são valores que empresas ou pessoas podem usar para reduzir o pagamento de impostos futuros ou pedir de volta valores pagos de forma errada ou em excesso.
Eles podem surgir por diferentes motivos, como:
- Erros no cálculo de impostos;
- Cobrança indevida em operações isentas;
- Classificação errada de produtos;
- Compras de insumos com direito a crédito que não foram aproveitadas.
Por Que a Indústria Tem um Alto Potencial de Recuperação de Créditos Tributários?
A indústria costuma ter muitas etapas no processo produtivo, como compra de insumos, transporte, produção e vendas. Isso abre várias chances de gerar créditos tributários, principalmente em empresas que usam o regime de Lucro Real.
Algumas situações comuns:
- ICMS acumulado em exportações;
- Tributos pagos em duplicidade;
- Erros na configuração do sistema de gestão (ERP);
- Insumos tributáveis não aproveitados como crédito;
- Falhas na apuração de IPI;
- Desconhecimento de regras específicas do setor.
Quais Tributos Podem Ser Recuperados?
Veja os principais impostos que, no setor industrial, costumam gerar oportunidades de recuperação:
ICMS
- Créditos sobre insumos e bens de uso;
- Substituição tributária feita de forma errada;
- Créditos acumulados em exportações;
- Pagamentos indevidos em operações isentas.
PIS e COFINS
- Créditos não usados no Lucro Real;
- Fretes de entrada e saída;
- Despesas operacionais com direito a crédito;
- Revenda de produtos.
IPI
- Créditos em matérias-primas e produtos do processo;
- Produção feita por encomenda;
- Restituições em exportações e isenções.
IRPJ e CSLL
- Compensação por prejuízos fiscais;
- Ajustes errados na apuração do Lucro Real.
Como Funciona o Processo de Recuperação?
A recuperação deve ser feita com conhecimento técnico e dentro da lei. Veja as principais etapas:
1. Diagnóstico Fiscal
- Levantamento dos tributos pagos nos últimos 5 anos;
- Análise de documentos fiscais, arquivos SPED e relatórios contábeis.
2. Cálculo dos Créditos
- Quantificação com base na legislação atual;
- Elaboração de relatórios e simulações.
3. Compensação ou Restituição
- Compensação por meio do PER/DCOMP;
- Pedido de restituição em dinheiro;
- Uso para quitar outros tributos devidos.
Depois da recuperação, é importante ter controle preventivo para evitar erros e garantir o uso correto dos créditos no futuro.
Vantagens da Recuperação de Créditos Tributários
Recuperar tributos pagos a mais traz vários benefícios para a indústria:
- Redução da carga tributária;
- Mais dinheiro em caixa;
- Correção de falhas fiscais;
- Mais segurança nas obrigações tributárias;
- Maior capacidade de competir no mercado.
Além disso, os valores recuperados podem ser investidos em tecnologia, equipe e inovação.
Como a Fiscoplan Pode Ajudar?
A Fiscoplan tem uma equipe com experiência em tributos federais e estaduais. Veja como podemos apoiar sua empresa:
- Diagnóstico fiscal completo;
- Revisão de tributos;
- Configuração correta do sistema fiscal (ERP);
- Planejamento tributário estratégico;
- Suporte em compensações via PER/DCOMP.
Nosso foco é garantir um processo seguro, inteligente e com resultados reais para o setor industrial.
Conclusão
A recuperação de créditos tributários é uma excelente chance para sua indústria economizar e corrigir falhas fiscais. Com o apoio da Fiscoplan, é possível recuperar valores pagos indevidamente e aplicar boas práticas para o futuro.
Entre em contato com a Fiscoplan e descubra quanto sua empresa pode recuperar!
